【経理事務とは？】仕事内容や必要なスキルを徹底解説｜初心者向けの入門ガイド！

経理事務は企業の財務を健全に保つために不可欠なポジションです。経理事務の業務内容、必要なスキル、そしてキャリアパスについての詳細な解説をこの記事で行います。

この記事を読むことで、経理事務に対する理解が深まり、自分に適した職種かどうかの判断がしやすくなります。経理事務に興味がある方やキャリアを考えている方にとって、役立つ情報を提供します。

経理事務とは？

経理事務は、会社の財務を管理し、正確に記録を付ける重要な役割を担っています。

お金の流れをしっかりと把握し、会社の経営方針を決定するのに必要不可欠なポジションです。企業の収益や支出をチェックし、財務の健全性を保つための管理も行います。

法令に基づき、決算資料の作成や法人税の申告といった事務を行っています 。企業の予算策定やコスト削減のアドバイスを行い、経営層の意思決定をサポートする役割もあります。

経理事務は、企業運営において中心的な位置を占めるため、非常に重要な職種であると言えます。

経理事務の役割と企業における重要性

経理事務は、企業の経済活動を支える重要なポジションで、財務データの記録、整理、報告が主な仕事です。

経営者は正確な財務情報をもとに適切な意思決定を行っています。資金の流れを監視して財務の健全性を保ち、企業の経済状態の安定も経理事務の仕事です。

経理部門では効率性を追求し、経理事務はシステムやプロセスの改善に貢献します。業務の迅速化や精度の向上を実現し、経営の効率化に役立てます。多岐にわたる役割を果たす経理事務は、企業運営において不可欠な存在です。

経理事務と会計事務の違い

経理事務と会計事務は企業の財務に関わる重要な職種です。

経理事務は、企業の日々の財務活動を処理し記録する業務を担い、資金の流れを追跡します。これには、現金管理や支払い処理などの業務が含まれます。

会計事務は財務報告書の作成や分析、会計監査の準備など、より戦略的な業務を受け持ちます。経営判断や税務計画への関与も重要な役割となります。

経理事務は内部向けの情報提供が中心であり、会計事務は規制順守や外部利害関係者への情報提供といった役割も果たします。

これらの違いから、経理事務と会計事務では求められるスキルや専門知識が異なります。企業が健全な財務管理を行うには、それぞれの業務を理解し、適切な職員の配置が不可欠です。
» 経理事務の仕事内容と一般事務との違い

経理事務の主な業務内容

経理事務は会社の財務状況を把握し、管理するために不可欠な役割を果たします。会社が利益を上げているのか、資金がどのように使われているのかを正確に知ることができるからです。

具体的には、日々発生する取引の伝票を作成しデータをシステムに入力すること、お金の出入りを適切に管理することです。

定期的に財務状況をまとめた報告書を作成することも重要な業務です。税金の計算や申告書の作成、さらには従業員の給与計算も経理事務の業務に入ります。

これらの業務を通じて会社の経営状態を正確に把握し、経営陣への報告を行うことで、より良い経営判断が可能になります。経理事務は企業運営において欠かせない存在と言えます。

伝票をもとに帳簿に入力する「仕訳」

経理の主な仕事は、日々の取引を会計データとして集計することです。取引を記録する書類は伝票と帳簿です。

会社で行われる様々な取引は各部署の担当者や経理担当者によって、売上伝票に記録されます。経理担当者はそれらを集めて「帳簿」にまとめます。主な帳簿は取引を日付順に記録した仕訳帳があります。

仕訳への入力は会計ソフトで行うことが一般的です。会計ソフトの場合、仕訳帳に入力しただけで自動的に帳簿に転記されるので、転記ミスが起こる心配はありません。

伝票や帳簿は決められた保管期間に沿って保管しておく必要があります。

経理事務の一日：具体的な業務フロー

経理事務のスタッフは会社の財務健全性を支える重要な役割を担っています。

会社で発生する１日の取引を記録し、お金の出し入れを行います。

例えば、

日々の取引を記録しお金を出し入れします。

経理の日次業務は、会社の財務状況を正確に把握し、経営の意思決定に重要な情報を提供するために不可欠です。

月１の仕事（月次業務）

経理の月次業務は、毎日の記録が間違っていないか月１回確認したり、１ヶ月ごとに支払いや請求をするものを処理したり、１ヶ月の業績をまとめたりします。

正確かつタイムリーな月次報告は、企業運営における信頼性を高め、次期の予算計画の修正にも役立ちます。

月次決算でタイムリーな経理状況がわかる

　法律で義務化されていなくても、多くの会社で月次決算が行われています。それだけ月次決算にはメリットがあります。

月次決算までできると一人前の経理担当者とみなされることも多いので、経理作業の振り返りのつもりで実力チェックしてもいいかもしれません。

年１の仕事（年次業務）年末調整から税務申告まで

１年に１回の会社の業績をまとめて報告するための書類「決算書」を作成します。決算書を作成することにより、１年間の売上、利益など財務や資産を把握できます。

年１回の決算前は、経理部はとても忙しくなり、３月末に決算する会社が多いので、３〜５月は残業も多いです。

財務諸表の作成と分析

財務諸表は企業の経済活動の結果を数値で表したものです。主に貸借対照表、損益計算書、キャッシュフロー計算書が基本構成です。会計期間中の取引を集め、整理し、適切な会計原則に従ってまとめる必要があります。会計原則には一貫性、継続性、慎重性が含まれます。これらを守って作成することで、企業の財政状態の正確な反映が可能になります。

財務諸表はステークホルダーへの報告としても重要な役割を果たします。株主や投資家、債権者に対し、企業の財務状態を正確に伝えることが信頼維持や資金調達に貢献します。法的な要件を満たすためにも、適切な会計基準と税法に基づいた正確な財務諸表の作成が求められます。財務諸表の継続的なモニタリングは、経営状態の変化に適切に対応するために不可欠です。

税務申告業務と税務調査の対応

経理事務では、税務申告業務と税務調査の対応が非常に重要な役割を担います。法定期限内に正確な税務申告を行うことは企業の法的責任を果たすことのみならず、信頼性の維持にもつながるからです。

申告書の作成や電子申告システムを通したアップロードなどの一連のプロセスは、細心の注意を払って丁寧に実施される必要があります。

税務調査への適切な準備と対応も経理事務の大切な業務です。必要書類を整理し、調査官の質問に対して正確で適切な回答と説明を行うことで、税務調査をスムーズに進行させることができます。税務調査後は、追加資料の提出や修正申告を行い、企業の税務コンプライアンスを保持します。

経理事務は、税務に関する責任を適正に果たし、企業の財務健全性を守る役割を担っています。税務申告や税務調査の対応は、経理部門の専門性を示すと同時に、企業経営において不可欠な業務と言えるでしょう。

給与計算と社会保険手続きの実務

給与計算と社会保険手続きは、従業員にとって非常に重要な役割を果たします。これらの業務は、従業員の生活を支える給与の正確な計算を行い、法令に基づいた社会保険の適切な管理を担います。

年末調整や源泉徴収票の作成といった税務に関連する業務も重要です。電子申請システムの利用や給与計算システムの選定も重要な要素であり、法改正に伴う業務の更新や、社内外とのコミュニケーションも欠かせません。

これらの業務を適切に管理することで、従業員の満足度を高め、企業の信頼性を保つことができるのです。
» 経理の仕事内容

経理事務の必要なスキルと知識

経理事務は、会社の財務状況を正確に把握し、戦略的な意思決定を支援するために、多くのスキルと知識が必要とされます。簿記2級以上の知識は、日常の会計処理や財務諸表の理解に役立ちます。

正確な数字の取り扱いや注意深いデータ入力能力が信頼性の高い情報提供に繋がります。基本的な税法の理解と税務申告の手順を知っていることも、経理の仕事には不可欠です。

財務諸表の読解と分析能力によって、会社の財政状態を適切に理解し、経営層へのアドバイスが可能になります。時間管理と優先事項の設定により、締め切り内での業務遂行が実現します。問題解決スキルと強い分析力が、業務中のトラブル対応にも役立ちます。

チーム内外とのコミュニケーション能力は、効果的な業務進行のために重要です。報告書や文書作成のスキルも、情報の正確な伝達に欠かせません。給与計算や社会保険手続きの知識も、場合によっては必要とされることがあります。

簿記の基礎知識とその応用

簿記の基礎知識は、企業の経理事務に限らず、多くの分野で活用される重要な知識です。簿記は事業の成果を数字で捉え、経営の意思決定を支えるために不可欠なシステムと言えます。

基礎的な簿記では、特に以下の概念の理解が大切です。

簿記の二重記帳方式は、取引を二つの異なる勘定で記録する方法です。仕訳を行い、経済取引を適切に記録することで、試算表の作成や損益計算が可能になります。

簿記の応用知識には、予算管理や財務分析、コスト計算などが含まれています。これらを駆使することで、財務管理、会計監査の専門業務だけでなく、税務申告や予算策定などの具体的なタスクもこなせるようになります。

簿記を理解することで、収益性や流動性、安全性といった経営指標を把握し、経営サポートに役立つ情報を提供する能力が身に付くのです。結果として、経理事務の業務は高度化し、企業の経営戦略に直接的に貢献することができるでしょう。
» 経理に必要な資格

Excelなどの会計ソフトの知識

経理事務においては、簿記の基礎知識とExcelなどの会計ソフト操作スキルが必須です。これらのスキルは、日々の業務を効率化し、正確な財務情報を記録・報告するために必要だからです。

Excelの使用では、データ入力、スプレッドシート操作、管理、財務報告書の作成に必要な関数やグラフ、チャート機能の習得が重要です。仕訳帳や総勘定元帳のテンプレート活用、さらにマクロやVBAを使った作業の自動化も業務に役立ちます。

一方で、QuickBooks、Xero、Sageなどの会計ソフトウェアは、請求書管理、受領書の処理、バンクフィード同期による金融取引の自動記録などで効率化を図ります。これにより、タイムリーかつ正確な財務データを維持することが可能になります。

ファイル共有やクラウドストレージサービスを用いた経理データの管理と共有が重要です。これにより、情報のセキュリティを保ちながら組織内コミュニケーションを促進し、業務の透明性の向上を図ることができます。
» 経理におけるエクセルのスキルアップ

コミュニケーション能力と問題解決力

コミュニケーション能力は、経理部門における業務遂行の基盤となります。経理部門は会社のさまざまな部署や外部のステークホルダーと日々連携を取る必要があるため、明確で効果的なコミュニケーションは非常に重要です。正しい情報の伝達と受け取りを通して、会社の財務状態を正確に把握することは、重要な意思決定を行う上で欠かせません。

問題解決力は、予期せぬ課題やエラーが発生したときに、迅速かつ効率的に対応するために不可欠です。分析的思考と論理的判断を用いて実行可能な解決策を導き出すことが期待されます。

チーム内の問題解決においては、リーダーシップを発揮し、効果的な解決策を推進することが期待されます。効率的な作業プロセスの構築や改善を通じて、問題を予防する先見性も大切な要素です。
» 経理のコミュニケーション能力向上完全ガイド

英語やその他の言語スキル

経理事務の職務では、グローバルな視点が不可欠です。国際的な取引の理解と多国籍企業での仕事への対応力が求められています。このため、外国語、特に英語のスキルの重要性は顕著です。英語での読み書きや会話ができると、国際会計基準（IFRS）や外国税制の基礎知識を活用することが可能になります。

異文化間コミュニケーションのスキルは、国際的なチームワークを円滑に進める上で大変役立ちます。外国為替の変動や国際取引のリスク管理への理解は、企業の財務安定に対して大きく寄与することになるでしょう。これらのスキルを強化することは、経理事務の業務をより効率的かつ効果的に遂行するために推奨されています。
» 経理に必要なスキル完全ガイド

経理事務のキャリアパスと将来性

経理事務は、キャリアアップの機会が多く、多様な道が開ける職種です。

経理事務に就いた人は、経理部門での基礎学習と経験を積むことからスタートし、スキルと経験をもとに業務範囲を広げ、高度な責任あるポジションへ進むこともできます。

も可能です。経理事務の経験はコンサルティング会社や金融業界への転職にも有利で、キャリアの選択肢は広いです。

総じて、経理事務はスキルを磨き、適切なキャリアプランを立てることで、多くの機会が得られる職業であり、将来性も高いと言えます。

経理事務からのキャリアアップの道

経理事務は多くの企業で必要とされる職種です。経理事務からさらにキャリアアップを目指すことは十分に可能で、その道は多岐にわたります。

たとえば、

の専門職を目指し、資格取得を目指す選択肢があります。

組織内での昇進も一つの道で、リーダーやマネージャーになり経理部門のマネージメント層へと進出することも可能です。より戦略的な役割に興味があれば、財務分析や経営企画へのシフト、あるいは国際会計の分野でのキャリアや海外勤務も考えられます。

ITやシステムの知識を活かした経理システムの専門家や内部監査、リスク管理などのコンプライアンス関連の職務もキャリアアップの形態として考えられるでしょう。

経理事務の経験は多方面で価値を発揮する可能性を秘めています。自分に合ったキャリアアップの道を見つけるためには、興味とスキルを考慮することが重要です。
» 経理のキャリアプラン完全マニュアル

経理事務の将来性と業界の動向

経理事務の将来性は、デジタル化と自動化の進展に伴って新たな段階に入っています。

人工知能やロボティック・プロセス・オートメーションの導入により、日常の業務が効率化され、単調な作業から解放される傾向にあります。

これにより、経理職の方々は分析業務や戦略的意思決定により多くの時間を割くことができるようになるでしょう。

経理専門家の需要は安定しており、キャリアパスの多様化も見られます。経理事務から管理職やコンサルタントへ進む道もあり、成長の機会が多いです。

高度なスキルが求められるため、継続的な教育とスキルアップが不可欠です。これらの動向を考慮すると、経理事務は将来性に富んだ職種であると言えます。
» 経理の将来性

経理事務に向いている人の特徴

経理事務に向いている人は、細かい数字を扱うのが得意な人です。経理の仕事では、正確な数字の管理が不可欠です。注意深く、丁寧な作業ができる性格の人には最適な職種と言えるでしょう。

高いコミュニケーション能力も求められます。人との対話が円滑にできる方は経理事務に適しているとされています。組織的かつ効率的に業務を進めることができ、論理的な思考に基づいて問題を解決できる能力も重要です。

ストレス耐性があり、締め切りを守ることができる人も経理事務に適しています。自己管理能力が高く、自律的に働ける人、責任感が強く秘密を守れる人も、この職務には欠かせません。

これらの特徴を持つ人は、経理事務の仕事で成功しやすいと言えるでしょう。

経理事務に求められる性格と適性

経理事務は細かな数字を扱うため、注意深さと正確性が必須です。ミスは許されず、論理的思考力と分析能力も同様に不可欠です。これにより、経営の意思決定を支える情報の提供が可能になります。

チームワークや他部署とのコミュニケーション能力は、異なる部門と協力して業務を進めるうえで大切です。変化に柔軟に対応する能力も経理事務には必須で、法令の変更や新しい会計基準の導入などへの適応力が求められます。

継続的な学習意欲と新しい知識を吸収する姿勢、情報の機密性を保持しプライバシーを尊重する態度が不可欠です。機密情報を扱うため、倫理観と責任感が求められます。ソフトウェアツールや新技術へのオープンな姿勢も大切で、効率的な経理処理には会計ソフトウェアやツールの使用が一般的です。

これらの性格や適性を備えている人は、経理事務の業務で大いに活躍することができます。企業の財務状況を正確に把握し、適切に管理することで、企業の成長を支える重要な役割を果たします。

経理事務が向いている人の共通点

経理事務が向いている人には共通点があります。注視力と細部への注意力が高く、数字にも強い人が多いです。これは、日々の請求書や領収書などの数字の正確さが必要とされるためです。論理的思考能力と分析力を持つ人は、財務状況の分析や予算管理が得意な場合が多いです。

整理整頓が上手な人は、文書やデータを効率的に管理できることから、優れたオーガナイゼーションスキルも求められます。信頼性と自己管理能力は経理事務には欠かせません。誠実さと責任感のある人は、財務情報を扱う上で信頼され、自己管理能力がある人は独立して業務を遂行できます。

経理事務に関するよくある質問

経理事務についての疑問は多岐にわたります。必要な資格の有無、仕事の難易度、求められる学歴や専攻、求人の探し方、会計士との違い、キャリアパス、平均的な給与、時間を要する業務、必要とされるソフトウェアのスキル、企業規模による業務の差異、季節による忙しさの変動、フリーランスとしての勤務可能性、監査業務との関連、間違いを避ける方法、ストレス管理の重要性など、様々な疑問が存在します。

これらの疑問への答えは、経理事務に興味を持つ方々や、より深く理解を深めたい方々にとって価値ある情報です。経理事務の業務を効率的にこなすための参考にもなります。

経理事務に必要な資格はありますか？

経理事務に特定の資格は法的に必須ではありません。しかし、関連資格を持っていると就職やキャリアアップに役立ちます。経理専門の知識やスキルを持っていることを客観的に証明できるからです。資格を取得する過程で学んだ知識は実務に活かし、仕事の質を高めることが期待できます。

日商簿記検定は、経理事務の職に就く際に特に有利です。2級以上を持っていることが推奨されます。簿記の知識は経理業務の基本であり、簿記の資格は広く認知されています。他にも実務経理検定やファイナンシャル・プランニング技能士（FP）が経理事務の能力を示す有効な資格です。さらに高度な専門性が求められる税理士試験もキャリアアップを目指す方に適しています。

経理事務の仕事の難易度はどの程度ですか？

経理事務の仕事は、企業の規模や業務範囲によって難易度が大きく異なります。初心者にとっては基本的な業務からスタートし、学びながら成長していくことが可能です。しかし、財務分析や税務申告などの専門的な業務に進むと、より高度な知識と経験が必要とされるため、難易度は高まります。

経験を積むことで、難しい業務にも対応できるようになりますが、経理事務では数字の処理だけではなく、部署間や外部とのコミュニケーションも重要となります。コミュニケーション能力や問題解決能力も要求されるため、人によって難易度の感じ方は異なります。
» 経理事務は未経験ではしんどい？

まとめ

経理事務は企業の健全な財務運営をサポートする重要な職種です。企業の経済活動を正確に反映させるために、伝票の起票や財務諸表の作成などの基本業務を行います。税務申告や給与計算といった専門的な業務も担当し、幅広い知識とスキルが求められます。経理事務はビジネスの世界において不可欠な存在です。

経理事務の経験はキャリアアップの基盤となる可能性があります。この分野の専門家は将来的なビジネスリーダーへの道も開けていると言えるでしょう。

経理事務に関するさまざまな側面を検討し、業務内容、必要なスキル、キャリアパス、そして適性について理解を深めることが、職種への興味や向き不向きを判断するうえで助けになります。