【経理に必要なスキル完全ガイド】キャリアアップに役立つ資格や取得方法も紹介！

多くの企業で不可欠な経理部門ですが、はたしてどのようなスキルが必要なのでしょうか。この記事では、経理業務に必須の基本スキルからスキルアップにつながる能力までを網羅的に紹介します。

記事を読めば経理業務に欠かせないスキルを理解できます。キャリアアップを目指す方にとっても非常に有益な内容です。資格取得の道筋も示すことで、経理としてのスキルアップに直結する実用的な情報を提供します。

経理に必要な基本スキル

経理部門で活躍するためには、基本スキルが不可欠です。これらのスキルは、経理業務を効率的に行い、専門家としての価値を高める上での基盤となります。

経理においては、正確な会計処理だけでなく、多様なデータの取り扱いや、社内外の人々とのコミュニケーションも重要です。基本スキルとは以下の3つです。

これらのスキルをしっかりと身につけることで、経理業務の幅広い分野での活躍が期待できます。
» 経理に必要なスキル完全ガイド

簿記知識の重要性について

簿記は、企業経営の基本です。企業は、簿記の技術を使って日々の取引を記録し、通常は1年毎に貸借対照表や損益計算書をはじめとする財務諸表を作成しています。それらは、財務状況を示すものであり、社内においても、対外的にも非常に重要な書類となります。

会社として

を担保する上でも必要不可欠です。二重簿記（複式簿記）法は、世界中の多くの企業で採用されている標準的な簿記の方法です。基本的な簿記の仕組みは以下のとおりです。

簿記により、財務会計と管理会計の土台が築かれ、企業の経営活動を効果的に支えます。

パソコンスキル：Excelを中心に

経理においてExcelスキルは非常に重要です。

Excelは日常的な業務で使われるデータの集計や分析、報告書の作成に欠かせないツールだからです。

Excelはさまざまな機能を持っていますが、まずはセルの編集や書式設定といった基本的な操作から覚えることが重要です。これにより、見た目が分かりやすい表やリストの作成が可能になります。

計算を行う際には、SUMやAVERAGEといった基本的な関数の使い方を理解することがポイントです。また、給与計算の実務では、ROUND関数を使うことが多くあります。これらにより、多くの数値データを素早く集計することができ、以下のような作業の効率化に繋げることが可能です。

Excelの応用である複数シートやワークブック間でのデータ連携、マクロやVBAによる作業の自動化などを学習することは重要です。独自の数式を構築しエラーをデバッグする方法や外部データの取り込み方を覚えることで、専門的なデータ管理が可能になります。Excelスキルは、経理業務をスムーズかつ正確に進めるために欠かせず、業務効率化に大いに役立ちます。
» 経理におけるエクセルのスキルアップ

コミュニケーションスキルの役割

コミュニケーションスキルは、経理業務において非常に大切な役割を果たします。

組織の活動において、お金が介在しないことはありません。経理担当者は、職場内のすべての人と会い、情報を共有し、調整する必要があります。

ことで、職場内での情報交換が円滑になり、効率的な業務の進行が可能になります。

こうしたコミュニケーションの重要性を理解し、経理担当者が明確かつ効果的なコミュニケーション能力を身につけていると、業務の品質向上につながるだけでなく、顧客満足度の向上や職場の人間関係の改善にもつながります。

コミュニケーションは単なる情報の伝達手段にとどまらず、経理業務の根幹を支える要素であると言えます。
» 経理のコミュニケーション能力向上完全ガイド

経理業務に必要な専門知識

経理業務を行う上で必須となるのは簿記の知識です。

経理担当者として、会社のお金の流れを正確に把握し管理するには、簿記の知識が不可欠です。具体的には、以下の点に精通していることが求められます。

簿記によって、正確な財務報告と企業の経営状態の評価が可能になります。決算書を分析し、財務指標を解釈する能力は、経営判断の土台となります。

簿記の基礎知識

簿記は、企業や個人の入出金や取引などの経済活動を記録する会計の基本的な仕組みです。

簿記の記録方法は経営の意思決定や財務状態の把握に用いられ、経理職にとって必須のスキルと言えます。

特に重要なのが二重簿記（複式簿記）方式です。世界中で一般的に使われるこの方式は、取引によって変動する企業の財務状態を二つの異なる側面から記録します。二重簿記方式によって、取引ごとに少なくとも二つの勘定科目に記録することで、資産、負債、資本の変動を把握することができます。

これらの諸表は、「資産＝負債＋資本」を示す会計方程式に沿って作成され、外部に企業の経営状況を伝える重要なツールとなります。簿記の知識は、伝票の保管や期末調整など記録維持にも必要で、経理業務において正確かつ効率的な作業を行う基盤となります。
» 簿記資格取得のメリット

財務会計と管理会計の違い

経理業務には、財務会計と管理会計という二つの重要な要素があり、それぞれ異なる目的で使用されます。

財務会計は、法令や会計基準をもとに作成、一般に公表される情報です。この会計は、株主や債権者などの外部の方に向けて企業の財務状況や業績を示すために利用されます。

財務会計の報告は、

の定期的なサイクルで行われ、過去の実績に基づいたデータが中心です。

管理会計はより柔軟で、

で報告が行われる特徴があります。将来の予測や計画に関する情報も扱うことができます。

財務会計は会計原則に基づく厳格なガイドラインに従いますが、管理会計は組織の特性に合わせれる柔軟性を持っています。

経理業務に携わる人は、これら二つの会計の違いを理解しておく必要があります。
» 経理の仕事内容

税務の基本と経理における役割

経理の役割は、企業や組織における財務管理や会計業務を担当することです。それは企業の健全な経営とコンプライアンスの確保に欠かせません。特に税務の知識は大切です。

経理担当者は、税法改正に常に注意を払い、最新の税務知識に対応しなければなりません。

企業内での様々な取引に対して、税務処理を適切に判断し、会計帳簿に記録することも重要です。税務申告書の作成と提出は経理にとって重要な責務であり、納税の期限と正確さが厳しく求められます。

税務の基本を理解し、経理の役割を遂行することで、企業の税負担を適法に最適化し、税務監査への対応も可能になります。国際取引など複雑な状況では、国際税務の理解を深めることが重要です。経理担当者がこれらの知識を活用し、正確な税務処理を行うことで、企業の財務健全性と信頼性を維持することができます。

経理に役立つ応用スキル

経理の仕事をする上で、基本スキルを身につけた後に応用スキルを磨くことは非常に有効です。これらのスキルは、日々の業務をスムーズに進めるだけでなく、会社の財務状況を正確に分析し、戦略的な意思決定を支援するためにも重要です。

効率的な経理業務を行い、企業の経営に貢献するためには、応用スキルを習得し使いこなせるようになることが求められます。
» 効果的に経理のスキルを身につける方法

会計ソフトの操作スキル

会計ソフトの操作能力は、経理業務を効率化し、正確性を高めるために非常に重要です。会計ソフトは、日々の経理処理を自動化し、複雑な計算を簡素化することで時間を節約し、ミスを減らす助けとなります。

このスキルを身につけることで、請求書の作成や管理、銀行取引のデータ同期、月次・年次決算の処理など、経理作業をスムーズに実行できるようになります。

プレッシャーのかかる経理業務において、会計ソフトを駆使することは、業務の質を向上させると同時に、自身の専門性を高める手段となります。繁忙期（決算期など）は、会計ソフトを使いこなすことよりも目の前の業務をこなすことに追われるるので、比較的業務量に余裕がある時にスキルアップに励みましょう。

法規制と税務知識の理解

経理業務では、法規制と税務知識の正確な理解が求められます。これは、企業が法律を守り、適切な税金を支払うという重要な責任を担っているためです。経理担当者は、日常的な取引の記録を正確に行い、税務申告を適切に実施することで企業の信頼性を保持します。

また、従業員に支払った給与や報酬から源泉所得税を天引きして徴収し、納付期限までに税務署へ納付する義務があります。住民税も給与から特別徴収して納付する義務があります。

税法や会計基準は変更されることがあり、経理担当者は最新の情報を常に把握しておく必要があります。経理の専門知識は経理業務だけでなく、企業経営にも大きな影響を与えるため、経理担当者にはこれらの知識を身につけ、適切に活用する能力が不可欠です。

経理におけるコミュニケーション能力

経理部門では、正確で迅速な情報処理が求められるため、コミュニケーション能力が非常に重要です。経理担当者は日々の業務でさまざまな人とのやり取りを行います。以下のような内容も含まれます。

情報を明確に伝えることにより、ミスの防止や効率的な業務の進行が可能になります。他部門からの情報要請に対して、迅速かつ的確に応じることも経理部門のコミュニケーション能力が試される場面です。

ストレスの多い状況下でも冷静さを保ち、適切な判断とコミュニケーションを行う能力が求められます。このように、経理におけるコミュニケーションは、円滑な業務遂行と良好な関係構築に寄与する重要なスキルです。
» 経理のコミュニケーション能力向上完全ガイド

内部コミュニケーションの重要性

内部コミュニケーションは、経理部門においても欠かせない要素です。効果的なコミュニケーションを図ることによって、業務を効率化し、社員間の信頼関係を強化することができます。

正しい情報を迅速に共有することで意思決定の精度を高め、組織全体の目標達成をサポートします。また、チーム内の課題を早期発見、解決することができ、モチベーションの向上と変化への対応力を高めることができます。

特に経理部門は、財務情報の透明性確保という重要な役割を担っており、経営戦略と業務プロセスの整合性に寄与しています。このように内部コミュニケーションは、ビジネスの成功を左右する重要な要素であると言えます。

他部署との連携をスムーズにするスキル

経理部門の業務を円滑に進めるためには、他部署との連携が不可欠です。良好な関係を築くためには、明確なコミュニケーションが重要です。これには相手の部署の業務を理解し、自部署の事柄をわかりやすく伝える能力が必要です。経理の専門用語を他部署のスタッフに説明するときは、一般的な言葉を使い、丁寧に解説することが効果的です。

他部署との関係を強化するには、情報共有と透明性の保持も不可欠です。重要な情報を適切に共有することで信頼関係を築き、良好な連携を実現できます。その過程では意見の相違、目標や利益、価値観などの衝突が起きることもあります。その場合は、対立や問題を解決するための能力や手法であるコンフリクト解決スキルを活用し、問題に対して建設的に対処することで部署間の摩擦を最小限に抑えます。

経理情報のプレゼンテーション能力

経理情報のプレゼンテーション能力は、単に数字を並べるだけでなく、情報をわかりやすく伝える力が求められます。経理部門が作成した財務報告を他部署や経営層に対して効果的にプレゼンテーションするためには、以下のような技術が必要です。

時間管理と効果的なプレゼンテーションフローの構築は、情報を適切なタイミングで伝えるために不可欠です。フィードバックを受け入れ、プレゼンテーションを改善する姿勢も大切なスキルの一つです。これらの技術を身に付けることで、経理情報を効率的かつ効果的に伝えることができます。

経理業務に役立つ資格とその取得方法

経理業務を行う上で有利な資格がいくつかあります。これらの資格は、専門知識を身につけるだけでなく、キャリアの幅を広げるのに役立ちます。資格取得には、それぞれに適した学習方法と計画的なアプローチが求められます。

日商簿記検定の紹介とメリット

日商簿記検定は、商工会議所が主催する簿記に関する技能を測る検定試験です。3級から1級までレベルがあり、会計の基本から応用までを段階的に学ぶことができるため、経理や会計の職に就く際に必須の実務知識となります。資格保有者は、就職や転職市場で有利になることが多いです。既に経理業務に就いている方には、職場内での信頼を高め、キャリアアップに繋がる可能性をもたらします。

簿記検定取得に向けた学習を進めることで、ビジネスにおける数字の理解と管理能力が向上します。また、経営分析や財務計画の立案など、多岐にわたる業務に活用可能な知識が身につきます。簿記検定取得に向けた学習は独学も可能ですが、2級以上は資格予備校やWebスクールを活用することで効率的に進めることができます。

会計の国際化が進む現代において、グローバルな視点を持った知識を学べることも日商簿記検定の大きなメリットです。経理業務に携わる方々にとって有益な資格であり、スキルアップに役立つことは間違いありません。
» 簿記は何級から始める？勉強方法を解説

公認会計士・税理士などのプロフェッショナル資格

経理業務では、プロフェッショナルな資格が大きな武器になります。公認会計士と税理士は、それぞれ会計・税務の専門家として、高い専門性を示す国家資格です。これらの資格を取得するためには、高難易度の試験に合格する必要があります。

会計士や税理士の資格は、経理・会計業界でのキャリアアップに非常に有効です。専門知識を身につけたい方には、これらの資格に挑戦することをお勧めします。
» 経理に必要な資格

他の経理関連資格とキャリアへの影響

経理関連の資格は、キャリアアップに大きな影響を及ぼします。資格には、会計技能を証明し実務で直接役立つものから、特定の領域に特化した専門性を高めるものまで多岐にわたります。以下に紹介します。

会計実務能力検定

実践的な会計技能の証明として認知度が高く、キャリアアップに有効

管理会計士

経営分析や予算策定などの高度な知識を証明し、管理職へのステップとなる

財務分析士

財務データの分析力を証明し、戦略立案や経営判断のサポート役に適する

ファイナンシャル・プランニング技能士

個人・法人の資産管理や金融知識を有し、相談役としてのキャリアを形成

専門性をさらに深めたい場合、中小企業診断士や電子会計実務検定といった資格があります。これらの資格は、経営全般にわたるアドバイス能力や会計・ITスキルの融合を実現し、コンサルタントやデータ管理の専門家としての道を開きます。グローバルな環境で活躍を目指す場合は、TOEICやビジネス英語検定などの英語資格を持っているとキャリア構築に有利です。

資格取得には、昇進や給与アップのチャンスが伴うことがあります。専門性の高い資格を持つことで、業界内で専門家としての地位を確立することができ、独立して開業する選択肢も広がります。資格取得は、自身のスキルを証明し、さらなるキャリアの発展を図るための大きな一歩となるでしょう。
» 経理のキャリアプラン

資格取得に向けた学習計画の立て方

資格取得に向けた学習計画の立て方は、効率的で効果的な学習を実現するために不可欠です。学習計画は以下のステップで構成されます。

これらのステップに従って計画を進めることで、無駄なくシステマチックに知識を身につけ、試験合格へ確実な歩みを進めることができます。

学習方法は個人の状況に合わせて選ぶことができます。自学自習や通信講座、専門学校に通うなど様々な方法があるので、最適な学習スタイルを見つけましょう。模擬試験を活用して合格に必要なスコアの把握と自己評価も行い、学習進捗を定期的にチェックしながら、必要に応じて計画を調整しましょう。

資格取得を目指す上でモチベーションの維持も不可欠です。目標に対する小さな報酬を設けることで、やる気を継続することに役立ちます。また、わからないことをそのままにしないことも大切です。試験日から逆算した学習計画をたてることで、試験前には特に試験対策に集中してしっかりと知識を定着させる期間を設けることが望ましいです。

まとめ

経理の仕事では、さまざまなスキルや知識が求められます。基本スキルとしては以下の3つが挙げられます。

これらは、日々の業務をスムーズに進行させるための基盤となります。

専門知識として財務会計と管理会計の違いを深く理解すること、さらには税務知識も不可欠です。これらは経理業務の質を高める上で重要な要素となります。

応用スキルでは、会計ソフトの操作やデータの分析・レポーティングが求められます。内部および他部署とのコミュニケーション能力や情報のプレゼンテーション能力も、経理業務の効率と効果を左右する重要なスキルです。

資格の面では、日商簿記検定や会計士・税理士などがキャリアアップに役立ちます。適切な学習計画を立てることで、これらの資格を有効に活かすことができるでしょう。この情報を踏まえて、経理業務に対する理解を深め、スキルアップにつなげるための一歩を踏み出してください。